REEE : L'épargne-études avec les subventions gouvernementales
Le Régime enregistré d'épargne-études est l'une des meilleures aubaines en finances personnelles au Canada. Le gouvernement vous donne littéralement de l'argent gratuit pour les études de votre enfant. Voici comment en tirer le maximum — et ce qui arrive si les plans changent.
La SCEE : de l'argent gratuit d'Ottawa
La Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE) jumelle 20 % de vos cotisations au REEE, jusqu'à 500 $ par année par enfant. Cotisez 2 500 $ et le gouvernement ajoute 500 $. C'est un rendement instantané de 20 % avant même que vos placements ne croissent d'un sou.
La SCEE en un coup d'oeil
- SCEE de base : 20 % du premier 2 500 $ cotisé par année = 500 $/an
- Limite à vie de la SCEE : 7 200 $ par enfant
- Report : les droits inutilisés de SCEE se reportent (max de 1 000 $ de SCEE par an avec le rattrapage)
- SCEE supplémentaire : 10 à 20 % additionnels sur le premier 500 $ pour les familles à plus faible revenu
Si vous commencez à la naissance de votre enfant et cotisez 2 500 $ chaque année, vous aurez accumulé la totalité des 7 200 $ en SCEE d'ici ses 15 ans (la dernière année admissible étant l'année civile où il atteint 17 ans, sous certaines conditions).
Le Bon d'études canadien
Le Bon d'études canadien (BEC) est spécifiquement destiné aux familles à plus faible revenu. Il fournit 500 $ la première année et 100 $ par année par la suite, jusqu'à un maximum à vie de 2 000 $ par enfant. Vous n'avez même pas besoin de cotiser de votre propre argent — il suffit d'ouvrir le REEE.
De l'argent non réclamé : Des milliards de dollars en BEC ne sont pas réclamés chaque année. Si le revenu net de votre famille est inférieur à environ 53 000 $ (ajusté annuellement), vous pourriez être admissible. Même si vous n'avez pas les moyens de cotiser au REEE, le BEC seul peut s'accumuler à 2 000 $ plus la croissance des placements.
Limites de cotisation et stratégie
Les REEE ont une limite de cotisation à vie de 50 000 $ par enfant. Il n'y a pas de limite annuelle, donc vous pourriez techniquement cotiser la totalité des 50 000 $ en une seule année. Toutefois, la SCEE ne jumelle que le premier 2 500 $ par année (ou 5 000 $ si vous avez des droits reportés inutilisés).
Exemple : La stratégie de la famille Nguyen
Les Nguyen ont une fille nouveau-née. Ils cotisent 2 500 $ par année pour maximiser la SCEE.
Après 18 ans : 45 000 $ en cotisations + 7 200 $ en SCEE + croissance des placements à 6 % = environ 100 000 $ disponibles pour les études.
S'ils avaient cotisé les mêmes 45 000 $ en un versement la première année, ils auraient manqué environ 4 700 $ de SCEE (ils n'auraient capté que 500 $ la première année plus les montants de report).
Options de placement
Les REEE peuvent être autogérés (vous choisissez les placements) ou offerts par des régimes collectifs (fonds communs avec d'autres familles). Les régimes autogérés auprès des banques ou des courtiers à escompte offrent généralement plus de flexibilité et des frais plus bas.
Une approche courante à mesure que l'enfant approche de l'université :
- 0-10 ans : Allocation plus élevée en actions pour la croissance (70-80 % d'actions)
- 11-14 ans : Commencer à migrer vers un portefeuille équilibré (50/50 actions et obligations)
- 15-17 ans : Passer à une approche prudente (principalement obligations et CPG)
- 18 ans et plus : Maintenir en liquidités ou instruments à court terme pour les retraits
Évitez les régimes collectifs : Les régimes collectifs (ou « fiducies de bourses d'études ») ont des règles rigides, des frais élevés et des pénalités en cas de retrait anticipé ou si votre enfant ne fait pas d'études admissibles. Les régimes autogérés sont presque toujours le meilleur choix.
Que se passe-t-il si votre enfant ne fait pas d'études?
C'est la question que tout cotisant au REEE se pose. La bonne nouvelle : vous avez des options.
- Attendre : le REEE peut rester ouvert jusqu'à 36 ans — votre enfant pourrait retourner aux études plus tard
- Transférer à un frère ou une soeur : vous pouvez désigner un autre bénéficiaire (la SCEE reste dans le régime)
- Transférer dans votre REER : jusqu'à 50 000 $ de croissance des placements peut être transféré à votre REER si vous avez des droits de cotisation
- Retirer les cotisations : vos cotisations originales vous reviennent libres d'impôt en tout temps
- Payer de l'impôt sur la croissance : la croissance (PAE) retirée hors d'un transfert au REER est imposée à votre taux marginal plus une pénalité de 20 %
La SCEE doit être retournée
Si les fonds ne sont pas ultimement utilisés pour les études, la portion des subventions gouvernementales (SCEE et BEC) doit être retournée au gouvernement. Vous gardez vos cotisations et pouvez transférer la croissance des placements dans votre REER — mais l'argent gratuit revient à Ottawa.
Comment Talk Through Wealth peut vous aider
Les cotisations au REEE sont en concurrence avec vos autres priorités financières — paiements hypothécaires, cotisations REER, épargne CELI. Talk Through Wealth vous aide à trouver le bon équilibre :
- Modéliser la cotisation annuelle optimale au REEE en parallèle avec vos autres objectifs d'épargne
- Voir l'impact à long terme de commencer tôt vs rattraper plus tard
- Projeter les fonds d'études totaux disponibles selon différents rendements de placement
- Comprendre le compromis entre les cotisations au REEE et votre propre épargne-retraite
Planifiez votre épargne-études
Voyez comment les cotisations au REEE s'intègrent dans le portrait financier complet de votre famille.
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