Stratégies CELI : Votre puissance de retraite libre d'impôt
Le CELI est plus qu'un compte d'épargne—c'est un véhicule de placement flexible et libre d'impôt qui peut propulser votre retraite. Voici comment maximiser son potentiel.
Comprendre les droits de cotisation au CELI
Chaque résident canadien de 18 ans et plus accumule des droits de cotisation au CELI annuellement. En 2026, si vous êtes admissible depuis 2009, vos droits cumulatifs sont d'environ 95 000 $. Et ça continue de croître.
La règle de re-cotisation
Contrairement aux REER, les retraits du CELI sont rajoutés à vos droits de cotisation—mais pas avant le janvier suivant. Retirer 10 000 $ en mars 2026, et vous pouvez recotiser ces 10 000 $ à partir de janvier 2027.
Le CELI à la retraite : Les avantages cachés
Les retraits du CELI ne comptent pas comme revenu à des fins fiscales. Cela crée des avantages puissants :
- Pas de récupération de la SV : Le revenu du CELI ne vous pousse pas vers le seuil de ~90 000 $
- Pas de réduction du SRG : Les retraités à faible revenu conservent plus de prestations
- Pas de glissement de tranche : Complétez le revenu du FERR sans augmenter votre taux d'imposition
- Moment flexible : Retirez quand vous en avez besoin, pas d'exigences minimales
Que détenir dans votre CELI
Puisque la croissance est libre d'impôt, maximisez-la en détenant des placements avec la croissance attendue la plus élevée :
- Actions et FNB d'actions : Les gains en capital et dividendes croissent libres d'impôt
- Actions américaines : Notez que les dividendes américains sont toujours assujettis à une retenue de 15 %
- FPI : Distributions élevées qui seraient autrement entièrement imposées
Les actifs à faible croissance comme les CPG ou les obligations conviennent mieux aux REER ou aux comptes non enregistrés.
L'emplacement des actifs compte : Mettre vos actifs à plus forte croissance dans votre CELI et les obligations dans votre REER peut ajouter des milliers à votre patrimoine à vie—même si le portefeuille total est le même.
La conversion REER-vers-CELI
Une stratégie de retraite puissante : retirer de votre REER pendant les années à faible revenu, payer l'impôt, et contribuer le montant après impôt à votre CELI. Vous convertissez de l'argent à imposition différée en argent libre d'impôt.
Cela fonctionne mieux quand :
- Vous êtes dans une tranche d'imposition basse (début de retraite, entre deux emplois)
- Vous prévoyez des tranches plus élevées plus tard (minimums du FERR, RPC, SV)
- Vous avez des droits de cotisation CELI inutilisés
CELI pour la planification successorale
Vous pouvez nommer un titulaire successeur (conjoint) qui hérite du CELI libre d'impôt et le continue comme le sien. Pour les bénéficiaires non-conjoints, la valeur du compte au décès passe libre d'impôt, bien que la croissance future devienne imposable.
Erreurs courantes avec le CELI
- Cotisations excédentaires : La pénalité est de 1 % par mois sur les montants excédentaires
- Retirer et recotiser la même année : Crée une cotisation excédentaire
- Transactions fréquentes : L'ARC peut traiter le trading fréquent comme revenu d'entreprise
- Ne détenir que de l'argent comptant : Gaspille le potentiel de croissance libre d'impôt
Comment Talk Through Wealth vous aide
Modélisez votre stratégie CELI parallèlement à votre portrait complet de retraite :
- Suivre les droits de cotisation et planifier les contributions futures
- Modéliser les scénarios de conversion REER-vers-CELI
- Voir comment les retraits du CELI affectent la SV et le SRG
- Optimiser l'emplacement des actifs entre les comptes
- Planifier le séquençage des retraits à la retraite
Optimisez votre stratégie CELI
Inscrivez-vous à la liste d'attente pour modéliser votre plan de retraite libre d'impôt.
Rejoindre la liste d'attente