Secuencia de Retiros: De Qué Cuentas Retirar Primero
Ha pasado décadas ahorrando en diferentes tipos de cuentas. Ahora es momento de gastar. El orden en que retira de cuentas tributables, con impuestos diferidos y libres de impuestos puede impactar significativamente cuánto dura su dinero.
Los Tres Cubos
La mayoría de los jubilados tienen dinero en tres tipos de cuentas:
- Cuentas tributables: Cuentas de corretaje, ahorros. Las contribuciones fueron después de impuestos; solo las ganancias se gravan.
- Cuentas con impuestos diferidos: IRA tradicional, 401(k). Las contribuciones fueron antes de impuestos; todo se grava al retirar.
- Cuentas libres de impuestos: Roth IRA, Roth 401(k). Las contribuciones fueron después de impuestos; nada se grava al retirar.
La Sabiduría Convencional
La regla tradicional dice retirar en este orden:
- Cuentas tributables primero - Deje que las cuentas con ventajas fiscales sigan creciendo
- Cuentas con impuestos diferidos segundo - Los retiros obligatorios comienzan a los 73 de todos modos
- Cuentas Roth al final - Maximice el crecimiento libre de impuestos
Este enfoque es simple y a menudo funciona. Pero no siempre es óptimo.
Por Qué la Sabiduría Convencional Puede Fallar
El problema del RMD: Si no toca su IRA hasta los 73, puede haber crecido tanto que los RMDs lo empujan a tramos impositivos más altos de lo que estaría si retirara antes.
Otras situaciones donde el orden estándar falla:
- Años de jubilación temprana con bajos ingresos: Podría estar en el tramo del 0% o 10%—un buen momento para tomar distribuciones de IRA o hacer conversiones Roth
- Subsidios de ACA: Mantener los ingresos bajos puede calificarlo para subsidios de seguro de salud antes de Medicare
- Tributación del Seguro Social: Hasta el 85% del Seguro Social se vuelve tributable por encima de ciertos umbrales de ingresos
- Tramos de IRMAA: Los altos ingresos pueden activar recargos de Medicare dos años después
El Enfoque Dinámico
En lugar de una secuencia fija, optimice los retiros año por año basándose en:
Llenar los Tramos Impositivos Más Bajos
Si está en el tramo del 12% con espacio disponible, considere retirar de cuentas con impuestos diferidos hasta el tope de ese tramo. Pagará 12% ahora en lugar de potencialmente 22% o más después.
Gestionar los Límites de Ingresos
Esté atento a los umbrales donde pequeños aumentos de ingresos crean costos desproporcionados:
- $25,000/$32,000 (soltero/casado) - Comienza la tributación del Seguro Social
- $34,000/$44,000 - El 85% del Seguro Social se vuelve tributable
- ~$103,000/$206,000 - Comienzan los recargos IRMAA de Medicare
Cosechar Ganancias de Capital
En años cuando está en el tramo del 0% de ganancias de capital (menos de ~$47,000 soltero, ~$94,000 casado en ingresos tributables), realice ganancias en cuentas tributables sin impuestos.
Ejemplo: Retiro Dinámico
Juan, 62 años, tiene $500,000 en una IRA tradicional, $200,000 en Roth y $300,000 en cuentas tributables. Necesita $60,000/año.
Enfoque convencional: Retirar de tributables primero. La IRA crece a $800,000+ para los 73. Los RMDs de $30,000+ lo empujan al tramo del 22%.
Enfoque dinámico: Tomar $40,000 de la IRA (permaneciendo en el tramo del 12%), $20,000 de tributables. Para los 73, la IRA es más pequeña, los RMDs más manejables, y pagó solo 12% en retiros tempranos.
El Rol del Roth
Las cuentas Roth a menudo son mejores para guardar para:
- Años de altos ingresos: Cuando los ingresos tributables son altos, los retiros Roth no añaden a la carga fiscal
- Shocks de salud: Los grandes retiros Roth no afectan IRMAA
- Planificación de legado: Dinero libre de impuestos para herederos
- Gestión de tramos: Ajustar ingresos para llegar exactamente al tope de un tramo
Cómo Ayuda Talk Through Wealth
Modele su estrategia óptima de retiro:
- Proyecte tramos impositivos año por año durante la jubilación
- Vea el impacto de diferentes secuencias de retiro
- Identifique oportunidades para llenar tramos más bajos
- Considere el Seguro Social, RMDs e IRMAA
- Compare enfoques "convencionales" vs. "dinámicos"
Optimice Su Estrategia de Retiro
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