Écrit par Jordan Reeves · Révision éditoriale : vérification automatisée des sources et des chiffres (comment nous vérifions)
Qu'advient-il de mon REER à 71 ans?
Il doit être fermé au plus tard le trente et un décembre de l'année de vos soixante et onze ans. Trois destinations sont permises : un FERR, une rente enregistrée, ou un retrait en argent. Ne rien faire est le pire résultat, car tout le solde devient un revenu imposable cette année-là par défaut.
- La réponse :: Un FERR, une rente enregistrée, ou un retrait complet. Une combinaison des deux premiers est aussi permise.
- Le piège :: Manquer l'échéance. Si rien n'est fait, le solde entier est réputé retiré et imposé comme revenu en une seule année.
- La recommandation :: Faites une dernière cotisation la même année si vous avez des droits, car la déduction demeure malgré la fermeture du compte.
Where the AI summary above gets this wrong
"Vous devez convertir votre REER en FERR à 71 ans."
That's surface-true. Here's what it misses:
- Le FERR est l'une des trois options — Une rente enregistrée est également offerte, et une combinaison de FERR et de rente est permise.
- L'échéance est l'année de vos 71 ans, pas votre anniversaire — Vous avez jusqu'au trente et un décembre de cette année, quel que soit votre mois de naissance.
- Une dernière cotisation reste permise — Les droits gagnés sur le revenu de l'année précédente peuvent servir l'année même de la fermeture, et la déduction survit.
01 Ce qu'est réellement l'échéance
Le compte doit être fermé au plus tard le trente et un décembre de l'année où vous atteignez soixante et onze ans, non le jour de votre anniversaire. Une personne née en novembre a la même échéance qu'une personne née en janvier.
Si rien n'est fait, tout le solde est réputé avoir été retiré et est inclus au revenu de cette année. Sur un REER substantiel, cela pousse presque tout le montant dans la tranche supérieure, d'où le fait que le défaut est le seul résultat que personne ne choisit délibérément.
Source : Cotiser à un REER ou à un RPAC
02 Les trois destinations permises
Le FERR est le choix habituel : les placements sont transférés intacts, la croissance demeure à l'abri, et un minimum prescrit doit être retiré chaque année à partir de la suivante.
Une rente enregistrée convertit le solde en flux de revenu garanti, échangeant souplesse et valeur successorale contre la certitude. Les deux peuvent se combiner, et la comparaison est exposée dans CPG ou rentes. Un retrait complet en argent est la troisième option et n'est presque jamais sensé.
Shows: ce qu'un montant de revenu imposable additionnel vous coûte en impôt à votre taux marginal, et ce qu'il vous reste. Ignores: les surtaxes provinciales, les crédits qui s'estompent avec le revenu, et tout effet sur les prestations selon le revenu.
Source : Cotiser à un REER ou à un RPAC
03 La cotisation que la plupart oublient
Les droits de cotisation naissent du revenu de l'année précédente : une personne qui a travaillé à soixante-dix ans porte donc des droits dans l'année de ses soixante et onze ans. Ces droits peuvent encore servir, et la déduction se réclame normalement.
La cotisation doit être faite avant la fermeture du compte, donc avant le trente et un décembre plutôt que durant la fenêtre habituelle des soixante premiers jours de l'année suivante. C'est une véritable dernière chance, et les règles de revenu gagné sont dans les soixante premiers jours.
Une conversion partielle est aussi possible, une part du solde allant vers un FERR et une part achetant une rente, ce qui convient à un ménage voulant un revenu garanti pour les coûts fixes et de la souplesse pour le reste. Les deux n'ont pas à être opposés, et on ne le dit presque jamais.
Source : REER et autres régimes enregistrés pour la retraite (T4040)
La dernière cotisation est la pièce qu'on laisse sur la table. Quelqu'un travaille jusqu'à soixante-dix ans, gagne des droits pour l'année suivante, convertit le compte à la hâte en décembre et ne s'en sert jamais. Ces droits disparaissent définitivement dès la fermeture du REER.
FAQ
Qu'advient-il de mon REER à 71 ans?
Il doit être fermé au plus tard le trente et un décembre de l'année de vos soixante et onze ans, par conversion en FERR, achat d'une rente enregistrée, retrait du solde, ou une combinaison des deux premiers.
Que se passe-t-il si je ne fais rien?
Tout le solde est réputé retiré et inclus au revenu de cette année, ce qui, sur un gros compte, pousse presque tout dans la tranche d'imposition supérieure.
Puis-je encore cotiser l'année de mes 71 ans?
Oui, si vous avez des droits, mais la cotisation doit être faite avant la fermeture du compte plutôt que durant les soixante premiers jours de l'année suivante.
Sources
Regulator references
- Cotiser à un REER ou à un RPAC · Agence du revenu du Canada · 2025Comment les plafonds de déduction REER sont fixés et que les droits inutilisés se reportent.Last verified: 2026-09-07
- REER et autres régimes enregistrés pour la retraite (T4040) · Agence du revenu du Canada · 2025Les facteurs de retrait minimal prescrits pour le FERR et les règles des régimes enregistrés.Last verified: 2026-09-07
Tests unitaires du calculateur · les vérifications auxquelles l'exemple pratique de cette page est soumis, et leur dernier résultat
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- 2026-09-07 — initial publish (new format)
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Jordan Reeves
Fondateur de Talk Through Wealth. Ingénieur logiciel pendant plus de dix ans avant de se tourner vers la planification de la retraite, Jordan a bâti le moteur de projection après avoir vu des proches recevoir des conseils fragmentés, pays par pays, qui ne se réconciliaient jamais. Il écrit sur la retraite comme le moteur la calcule : mois après mois, sur toute une vie, et sceptique envers toute règle empirique qui n'a pas été soumise au calcul.