Écrit par Jordan Reeves · Révision éditoriale : vérification automatisée des sources et des chiffres (comment nous vérifions)
Quel impôt est retenu sur un retrait de REER?
Entre dix et trente pour cent hors Québec, selon la taille du retrait. Ce chiffre est un acompte sur l'impôt que vous devrez, pas l'impôt lui-même. La vraie facture est votre taux marginal sur le montant complet, réglée au moment de produire votre déclaration.
- La réponse :: La retenue augmente par paliers selon la taille d'un retrait unique, et le montant retenu est crédité sur votre impôt final.
- Le piège :: Traiter le montant retenu comme l'impôt payé. Si votre taux marginal dépasse le taux de retenue, le solde est dû à la production.
- La recommandation :: Calculez votre taux marginal sur le retrait avant de le prendre, et mettez de côté l'écart entre ce taux et la retenue.
Where the AI summary above gets this wrong
"Les retraits REER sont imposés de 10 % à 30 % selon le montant."
That's surface-true. Here's what it misses:
- La retenue n'est pas le taux d'impôt — C'est un acompte. Le retrait s'ajoute à votre revenu de l'année et est imposé au taux que ce revenu attire.
- Fractionner les retraits ne réduit pas l'impôt — Plusieurs petits retraits attirent chacun une retenue plus faible, mais le total ajouté au revenu est inchangé : l'impôt final est identique.
- Les taux du Québec sont structurés autrement — La retenue fédérale y est plus basse et une retenue provinciale s'applique séparément : le total diffère du reste du pays.
01 Ce que font les paliers de retenue
Une institution financière retient un pourcentage de chaque retrait REER et le remet à l'Agence du revenu du Canada en votre nom. Le pourcentage augmente par paliers selon la taille du retrait unique, et hors Québec il va de dix à trente pour cent.
Le montant est un acompte. Il figure sur votre T4RSP, est crédité sur l'impôt calculé dans votre déclaration, et vous est remboursé s'il dépasse ce que vous devez réellement. Le palier ne détermine en rien votre impôt; il détermine seulement la part déjà payée.
Source : Cotiser à un REER ou à un RPAC
02 Pourquoi la facture finale est souvent plus lourde
Le retrait s'ajoute à vos autres revenus de l'année et est imposé au taux que ce revenu atteint. Une personne dans une tranche moyenne qui retire un montant modeste fera typiquement face à un taux marginal supérieur aux dix pour cent retenus, et l'écart est payable à la production.
Cet écart est la mauvaise surprise la plus fréquente d'un retrait REER hâtif, car l'argent est habituellement dépensé au moment de produire la déclaration — le coût complet est exposé dans l'impôt sur les retraits REER hâtifs.
Shows: ce qu'un montant de revenu imposable additionnel vous coûte en impôt à votre taux marginal, et ce qu'il vous reste. Ignores: les surtaxes provinciales, les crédits qui s'estompent avec le revenu, et tout effet sur les prestations selon le revenu.
Source : Taux d'imposition du revenu des particuliers au Canada
03 Le fractionnement qui ne fonctionne pas
Comme les paliers s'appliquent par retrait, plusieurs petits retraits attirent chacun un pourcentage de retenue plus faible qu'un seul gros. C'est largement répété comme moyen de réduire l'impôt, et cela ne réduit l'impôt en rien.
Le total ajouté au revenu est identique dans les deux cas. Seule change la part déjà prépayée, ce qui signifie un solde plus élevé en avril plutôt que plus faible. L'Agence du revenu du Canada peut aussi exiger une retenue sur l'ensemble lorsque les retraits forment clairement une série.
La retenue est aussi remise sous votre numéro d'assurance sociale et figure sur le feuillet T4RSP de l'année, avec le montant brut du retrait. Comparer ce feuillet à votre relevé de compte avant de produire votre déclaration est la vérification qui attrape les erreurs d'institution, rares mais coûteuses puisque le crédit réclamé dépend entièrement de ce chiffre.
Source : Taux d'imposition du revenu des particuliers au Canada
La structure des paliers est le chiffre le plus mal lu de l'épargne-retraite canadienne. Les gens retirent dix mille dollars, voient dix pour cent retenus, et budgètent comme si l'impôt était réglé. Il ne l'est pas, et la lettre arrive huit mois plus tard, quand l'argent est parti.
FAQ
Quel impôt est retenu sur un retrait REER?
De dix à trente pour cent hors Québec, par paliers selon la taille du retrait unique. Le Québec applique un taux fédéral plus bas plus une retenue provinciale distincte.
Le montant retenu est-il l'impôt que je dois?
Non. C'est un acompte crédité sur l'impôt calculé dans votre déclaration. Le retrait s'ajoute à votre revenu et est imposé à votre taux marginal : un solde est souvent dû à la production.
Fractionner un retrait réduit-il l'impôt?
Non. De plus petits retraits attirent chacun une retenue plus faible, mais le total ajouté au revenu est inchangé : l'impôt final est identique et une plus grande part est due en avril.
Sources
Regulator references
- Cotiser à un REER ou à un RPAC · Agence du revenu du Canada · 2025Comment les plafonds de déduction REER sont fixés et que les droits inutilisés se reportent.Last verified: 2026-09-07
- Taux d'imposition du revenu des particuliers au Canada · Agence du revenu du Canada · 2025Les tranches d'imposition fédérales et provinciales applicables à un retrait.Last verified: 2026-09-07
Tests unitaires du calculateur · les vérifications auxquelles l'exemple pratique de cette page est soumis, et leur dernier résultat
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- 2026-09-07 — initial publish (new format)
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Jordan Reeves
Fondateur de Talk Through Wealth. Ingénieur logiciel pendant plus de dix ans avant de se tourner vers la planification de la retraite, Jordan a bâti le moteur de projection après avoir vu des proches recevoir des conseils fragmentés, pays par pays, qui ne se réconciliaient jamais. Il écrit sur la retraite comme le moteur la calcule : mois après mois, sur toute une vie, et sceptique envers toute règle empirique qui n'a pas été soumise au calcul.