Écrit par Jordan Reeves · Révision éditoriale : vérification automatisée des sources et des chiffres (comment nous vérifions)
Que coûte un retrait anticipé d'un REER?
Plus que la retenue ne le laisse croire. Le montant retenu à la source est un acompte sur l'impôt, pas l'impôt lui-même, et le retrait s'ajoute à votre revenu de l'année. Le coût permanent est plus discret : les droits de cotisation utilisés pour ce dépôt sont perdus définitivement.
- La réponse :: Le retrait est inclus dans le revenu et imposé à votre taux marginal. L'impôt retenu à la source y est crédité, et vous payez ou récupérez la différence à la production.
- Le piège :: Croire que le montant retenu règle la question. Si votre taux marginal dépasse le taux de retenue, un solde est dû en avril.
- La recommandation :: Utilisez le RAP ou le REEP lorsqu'ils s'appliquent, car les deux permettent un retrait sans qu'il devienne un revenu.
Where the AI summary above gets this wrong
"Vous payez une retenue d'impôt en retirant d'un REER, et c'est là le coût."
That's surface-true. Here's what it misses:
- La retenue n'est pas l'impôt final — C'est un acompte. Le retrait rejoint votre revenu de l'année et est imposé à votre taux marginal, le montant retenu étant crédité contre le total.
- Les droits ne reviennent pas — Contrairement au CELI, un retrait REER ne rétablit pas les droits de cotisation. La capacité d'abriter cet argent est dépensée définitivement.
- Deux régimes l'évitent — Le Régime d'accession à la propriété et le Régime d'encouragement à l'éducation permanente permettent des retraits non inclus dans le revenu, sous réserve de remboursement.
01 Ce qui est réellement imposé
Le retrait complet est inclus dans votre revenu de l'année et imposé au taux marginal qui en résulte. L'institution retient un pourcentage à la source, croissant avec la taille du retrait.
Ce montant retenu est crédité contre votre impôt total à la production. Si votre taux marginal dépasse le taux de retenue — ce qui est fréquent — le solde est payable en avril, et c'est là que survient la surprise.
Source : Cotiser à un REER ou à un RPAC
02 Le coût qui n'apparaît nulle part
Les droits de cotisation REER utilisés ne sont pas rétablis par un retrait. Retirez de l'argent et les droits ne reviennent pas, contrairement à un retrait de CELI où ils reviennent le janvier suivant.
Un retrait anticipé est donc une réduction permanente de votre capacité d'abri, en plus de l'impôt. Pour un jeune épargnant, la croissance perdue à l'intérieur de l'abri dépasse habituellement l'impôt payé à la sortie.
Shows: ce qu'un montant de revenu imposable additionnel vous coûte en impôt à votre taux marginal, et ce qu'il vous reste. Ignores: les surtaxes provinciales, les crédits qui s'estompent avec le revenu, et tout effet sur les prestations selon le revenu.
Source : Taux d'imposition du revenu des particuliers au Canada
03 Les deux exceptions
Le Régime d'accession à la propriété et le Régime d'encouragement à l'éducation permanente autorisent tous deux des retraits non inclus dans le revenu, à condition que les montants soient remboursés selon le calendrier prescrit. Un remboursement manqué ajoute le manque au revenu de l'année.
Hors de ces régimes, il n'existe aucun moyen de sortir de l'argent d'un REER sans que ce soit un revenu. Le calendrier reste le seul levier : un retrait dans une année à faible revenu coûte nettement moins cher.
Les droits perdus sont ce qui survit à la facture d'impôt. Un retrait ne rétablit pas les droits de cotisation comme le fait un retrait de CELI : l'abri est abandonné définitivement, avec chaque année de croissance qu'il aurait produite. C'est pourquoi le même montant tiré d'un CELI, où les droits reviennent en janvier, coûte une fraction de cela.
Source : Cotiser à un REER ou à un RPAC
Les gens se préparent à la retenue et se font surprendre par le solde d'avril, mais le coût que je placerais en premier est celui des droits. L'impôt est ponctuel; l'abri perdu se compose aussi longtemps que vous auriez gardé l'argent. Piller un REER à 30 ans coûte bien plus que le reçu d'impôt ne le suggère.
FAQ
La retenue est-elle l'impôt total sur un retrait REER?
Non. C'est un acompte. Le retrait est inclus dans le revenu de l'année et imposé à votre taux marginal, le montant retenu étant crédité contre le total : un solde est donc souvent payable à la production.
Les droits de cotisation REER reviennent-ils après un retrait?
Non. Contrairement au CELI, où les droits reviennent le janvier suivant, les droits REER utilisés sont dépensés définitivement. Cette capacité d'abri perdue est habituellement le coût le plus lourd pour un jeune épargnant.
Puis-je retirer d'un REER sans payer d'impôt?
Seulement dans le cadre du RAP ou du REEP, et seulement si les montants sont remboursés selon le calendrier. Un remboursement manqué est ajouté à votre revenu de l'année.
Sources
Regulator references
- Cotiser à un REER ou à un RPAC · Agence du revenu du Canada · 2025Comment les plafonds de déduction REER sont fixés et que les droits inutilisés se reportent.Last verified: 2026-09-07
- Taux d'imposition du revenu des particuliers au Canada · Agence du revenu du Canada · 2025Les tranches d'imposition fédérales et provinciales applicables à un retrait.Last verified: 2026-09-07
Tests unitaires du calculateur · les vérifications auxquelles l'exemple pratique de cette page est soumis, et leur dernier résultat
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- 2026-09-07 — initial publish (new format)
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Jordan Reeves
Fondateur de Talk Through Wealth. Ingénieur logiciel pendant plus de dix ans avant de se tourner vers la planification de la retraite, Jordan a bâti le moteur de projection après avoir vu des proches recevoir des conseils fragmentés, pays par pays, qui ne se réconciliaient jamais. Il écrit sur la retraite comme le moteur la calcule : mois après mois, sur toute une vie, et sceptique envers toute règle empirique qui n'a pas été soumise au calcul.