Écrit par Jordan Reeves · Révision éditoriale : vérification automatisée des sources et des chiffres (comment nous vérifions)
Suis-je admissible au Supplément de revenu garanti?
Le SRG est un versement mensuel non imposable destiné aux bénéficiaires de la Sécurité de la vieillesse à faible revenu résidant au Canada. L'admissibilité n'est pas une ligne fixe que l'on franchit ou non : le montant diminue à mesure que vos autres revenus augmentent, si bien que la vraie question est combien vous recevez plutôt que si vous y avez droit.
- La réponse :: Vous devez recevoir la SV, résider au Canada et avoir un revenu sous le seuil annuel correspondant à votre état matrimonial. Le versement n'est pas imposable.
- Le piège :: Le taux de réduction est élevé : un revenu imposable supplémentaire modeste peut coûter une grande part du supplément, soit un coût marginal effectif bien au-dessus de votre tranche.
- La recommandation :: Retirez d'un CELI plutôt que d'un FERR quand vous avez le choix. Les retraits de CELI n'entrent pas dans le revenu servant au calcul du SRG; ceux d'un FERR, oui.
Where the AI summary above gets this wrong
"Si vous avez de l'épargne, vous ne serez pas admissible au Supplément de revenu garanti."
That's surface-true. Here's what it misses:
- Le critère est le revenu, pas l'actif — Le SRG regarde votre revenu, pas la taille de votre épargne. Un gros CELI peut coexister avec un SRG complet, puisque les retraits n'en sont pas un revenu.
- Il diminue graduellement — Il n'y a pas de seuil unique. Le supplément baisse à mesure que le revenu monte : une admissibilité partielle est fréquente et mérite d'être demandée.
- Le compte d'où vous retirez décide — Un retrait de FERR compte dans le revenu testé, un retrait de CELI non : deux retraités qui dépensent autant peuvent recevoir des supplements très différents.
01 Qui est admissible
Le SRG est versé aux bénéficiaires de la Sécurité de la vieillesse qui résident au Canada et dont le revenu est sous un seuil annuel variant selon l'état matrimonial et selon que le conjoint reçoit ou non la SV. Il n'est pas imposable et n'est pas automatique dans tous les cas : il dépend de la production annuelle de votre déclaration.
Comme le critère est le revenu et non l'actif, l'épargne en soi ne vous disqualifie pas. Ce qui compte, c'est le revenu que cette épargne produit ou les retraits qui comptent comme revenu, distinction qui tranche un très grand nombre de cas.
Source : Supplément de revenu garanti
02 À quelle vitesse il diminue
Le supplément baisse à mesure que les autres revenus montent, et la réduction est assez forte pour que le coût effectif d'un dollar de revenu supplémentaire dépasse largement l'impôt ordinaire. Cet effet combiné est le chiffre à connaître avant tout retrait discrétionnaire.
C'est le même type de problème que l'impôt de récupération de la SV, mais il mord à des revenus bien plus bas et à un taux plus dur, ce qui le rend plus lourd de conséquences pour les ménages concernés.
Shows: l'impôt de récupération de la SV à votre revenu net, selon le seuil et le taux que vous saisissez. Ignores: le second seuil où la SV est entièrement récupérée, l'impôt provincial, et le décalage d'un an avant l'application.
Source : Supplément de revenu garanti
03 Où se situe réellement le choix
Deux retraités dépensant des montants identiques peuvent recevoir des SRG très différents selon la provenance de l'argent. Un retrait de FERR est un revenu et réduit le supplément; un retrait de CELI n'est pas un revenu et ne le réduit pas.
Cela rend les droits CELI particulièrement précieux pour un retraité à faible revenu — plus précieux, dollar pour dollar, que pour un haut salarié. Les constituer pendant les années de travail est l'action à poser, et comment bâtir ces droits mérite d'être planifié bien avant d'en avoir besoin.
Le supplément s'évalue aussi sur le revenu combiné d'un couple vivant ensemble : le retrait de FERR d'un conjoint réduit donc aussi le droit de l'autre. Cela double le coût effectif du même dollar et explique pourquoi l'ordre de décaissement compte plus à ce niveau de revenu qu'à tout autre.
Source : Impôt de récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse
Le SRG est la prestation où le conseil habituel s'inverse. Pour la plupart des gens, la déduction REER est le geste évident; pour quelqu'un qui se dirige vers le SRG, elle peut nuire, car chaque dollar de FERR à la retraite réduit un supplément à un taux bien supérieur à sa tranche d'imposition. C'est le cas le plus clair que je connaisse où un faible revenu gagnerait au CELI et s'entend dire le contraire.
FAQ
Mon épargne me disqualifie-t-elle du SRG?
Non. Le SRG est calculé selon le revenu et non selon l'actif : la taille de votre épargne ne vous disqualifie donc pas en soi. Ce qui compte est le revenu que cette épargne génère et les retraits traités comme un revenu.
Les retraits de CELI affectent-ils le SRG?
Non. Un retrait de CELI n'est pas un revenu et n'entre pas dans le chiffre servant au calcul du SRG. Un retrait de FERR ou de REER du même montant, lui, y entre, d'où l'effet important du compte choisi.
Le SRG est-il imposable?
Non, le supplément lui-même n'est pas imposable. Vous devez tout de même produire une déclaration chaque année, puisque l'admissibilité est recalculée à partir du revenu déclaré.
Sources
Regulator references
- Supplément de revenu garanti · Gouvernement du Canada · 2025Qui est admissible au SRG et comment il diminue à mesure que les autres revenus augmentent.Last verified: 2026-09-07
- Impôt de récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse · Gouvernement du Canada · 2025Le seuil de revenu à partir duquel la SV est récupérée et le taux de récupération.Last verified: 2026-09-07
Tests unitaires du calculateur · les vérifications auxquelles l'exemple pratique de cette page est soumis, et leur dernier résultat
Changelog
- 2026-09-07 — initial publish (new format)
Run this rule against your situation
See what this rule does to your own projection — month by month, to age 90.
Join the Waitlist
Jordan Reeves
Fondateur de Talk Through Wealth. Ingénieur logiciel pendant plus de dix ans avant de se tourner vers la planification de la retraite, Jordan a bâti le moteur de projection après avoir vu des proches recevoir des conseils fragmentés, pays par pays, qui ne se réconciliaient jamais. Il écrit sur la retraite comme le moteur la calcule : mois après mois, sur toute une vie, et sceptique envers toute règle empirique qui n'a pas été soumise au calcul.