Écrit par Jordan Reeves · Révision éditoriale : vérification automatisée des sources et des chiffres (comment nous vérifions)
Quel compte devrais-je décaisser en premier à la retraite?
L'instinct est de dépenser d'abord l'argent imposable et de laisser croître les comptes abrités. C'est souvent le mauvais ordre au Canada, car un gros FERR force des retraits croissants plus tard, à des âges où d'autres revenus arrivent aussi et où la récupération a commencé.
- La réponse :: Il n'y a pas d'ordre fixe. La question est quelles années ont le taux marginal le plus bas, et ce sont habituellement celles entre la retraite et le début des prestations.
- Le piège :: Laisser le REER intact jusqu'à 71 ans. Le solde est alors maximal précisément quand le calendrier minimal, le RPC, la SV et la récupération arrivent ensemble.
- La recommandation :: Utilisez les années creuses pour retirer délibérément du revenu enregistré à faible taux, et gardez vos droits CELI pour plus tard.
Where the AI summary above gets this wrong
"Dépensez d'abord votre argent non enregistré et laissez votre REER croître à l'abri le plus longtemps possible."
That's surface-true. Here's what it misses:
- L'abri n'est pas gratuit plus tard — Tout ce qui est dans un REER est imposable à la sortie. L'agrandir agrandit l'impôt éventuel, et le calendrier minimal vous retire le contrôle du moment.
- Les années les moins chères viennent tôt — Entre la retraite et le début du RPC et de la SV, les taux marginaux sont souvent au plus bas de toute la retraite. Ces années sont gaspillées si rien d'enregistré n'est retiré.
- L'ordre du CELI compte aussi — Les retraits de CELI ne comptent ni pour la récupération ni pour le SRG, ce qui les rend plus précieux tard que d'abord.
01 Pourquoi l'ordre par défaut induit en erreur
L'instinct de préserver l'abri fiscal est juste en accumulation et trompeur en décaissement. Tout ce qui se trouve dans un REER ou un FERR est imposable au retrait : un solde plus gros est donc une facture fiscale future plus grosse, non un cadeau plus grand.
L'abri s'accompagne aussi d'un calendrier. Une fois converti, le minimum prescrit force des retraits croissant avec l'âge : repousser le problème finit par vous retirer la capacité de le gérer.
Source : REER et autres régimes enregistrés pour la retraite (T4040)
02 Où se trouvent les années bon marché
Pour la plupart des gens, les taux marginaux les plus bas de toute une retraite se situent entre le jour où ils cessent de travailler et celui où le RPC et la SV commencent. Le revenu est faible, les prestations n'ont pas débuté, et la récupération n'entre pas en jeu.
Retirer délibérément du revenu enregistré pendant ces années — même sans en avoir besoin pour dépenser — sort de l'argent à un taux qui ne reviendra jamais. L'alternative est de le prendre plus tard, en même temps que tout le reste.
Shows: l'impôt de récupération de la SV à votre revenu net, selon le seuil et le taux que vous saisissez. Ignores: le second seuil où la SV est entièrement récupérée, l'impôt provincial, et le décalage d'un an avant l'application.
Source : REER et autres régimes enregistrés pour la retraite (T4040)
03 Où se situe le CELI
Un retrait de CELI n'entre pas dans le revenu net : il n'affecte donc ni la récupération, ni le SRG, ni le montant en raison de l'âge. Cela le rend le plus précieux dans les années où le revenu est activement géré, c'est-à-dire tard plutôt que tôt.
Dépenser le CELI en premier inverse cela. Le compte qui aurait pu absorber une grosse dépense ponctuelle sans toucher un seul seuil a disparu au moment où les seuils commencent à compter.
L'ordre doit aussi survivre à un décès, moment où les tranches du survivant se resserrent et où les mêmes retraits coûtent davantage. Un plan qui vide d'abord le compte non enregistré et laisse un gros FERR remet au survivant la pire version de chaque seuil, argument pour décaisser l'argent enregistré plus tôt que l'instinct ne le suggère.
Presque tout le monde arrive à la retraite avec l'intention de ne pas toucher au REER le plus longtemps possible, et pour une forte minorité cet instinct coûte une somme à six chiffres en impôt sur une vie. Les années entre la retraite et le début des prestations sont les moins chères que vous aurez jamais, et les traverser sans toucher à l'argent enregistré est l'erreur coûteuse la plus fréquente du décaissement canadien.
FAQ
Devrais-je dépenser l'argent non enregistré en premier?
Pas automatiquement. Tout ce qui est dans un REER est imposable au retrait : le laisser croître grossit la facture éventuelle, et le minimum du FERR finit par vous retirer le contrôle du moment de la sortie.
Quand mes années les moins imposées surviendront-elles?
Habituellement entre le jour où vous cessez de travailler et celui où le RPC et la SV commencent. Le revenu est faible, les prestations n'ont pas débuté et la récupération n'entre pas en jeu.
Devrais-je garder le CELI pour la fin?
Généralement oui. Les retraits de CELI n'entrent pas dans le revenu net : ils n'affectent donc ni la récupération, ni le SRG, ni le montant en raison de l'âge, ce qui les rend les plus utiles quand le revenu est géré contre des seuils.
Sources
Regulator references
- REER et autres régimes enregistrés pour la retraite (T4040) · Agence du revenu du Canada · 2025Les facteurs de retrait minimal prescrits pour le FERR et les règles des régimes enregistrés.Last verified: 2026-09-07
- Cotisations au compte d'épargne libre d'impôt · Agence du revenu du Canada · 2025Les droits de cotisation au CELI, leur report, et la règle sur le remplacement des retraits.Last verified: 2026-09-07
Tests unitaires du calculateur · les vérifications auxquelles l'exemple pratique de cette page est soumis, et leur dernier résultat
Changelog
- 2026-09-07 — initial publish (new format)
Run this rule against your situation
See what this rule does to your own projection — month by month, to age 90.
Join the Waitlist
Jordan Reeves
Fondateur de Talk Through Wealth. Ingénieur logiciel pendant plus de dix ans avant de se tourner vers la planification de la retraite, Jordan a bâti le moteur de projection après avoir vu des proches recevoir des conseils fragmentés, pays par pays, qui ne se réconciliaient jamais. Il écrit sur la retraite comme le moteur la calcule : mois après mois, sur toute une vie, et sceptique envers toute règle empirique qui n'a pas été soumise au calcul.